TATA KELOLA PERUSAHAAN

Internal Audit

PROFIL KEPALA INTERNAL AUDIT

STRUKTUR DAN KEDUDUKAN

Unit Pertamina Internal Audit mempunyai kedudukan langsung di bawah Direktur Utama untuk menjamin independensi dari seluruh kegiatan atau unit kerja yang diaudit. Unit Pertamina Internal Audit dipimpin oleh Chief Audit Executive yang memiliki kualifikasi akademis dan kompetensi yang memadai agar dapat melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Chief Audit Executive diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama dengan persetujuan Komisaris.

Jabatan-jabatan pada Pertamina Internal Audit diatur dalam aturan SK Direktur Sumber Daya Manusia dan Umum No.Kpts-049/K00000/2018-S0 tanggal 18 Oktober 2018 tentang Struktur Organisasi Internal Audit PT Pertamina (Persero).

Berikut adalah diagram struktur organisasi Unit Pertamina Internal Audit:

JUMLAH PEGAWAI

Pada 2018, jumlah posisi jabatan yang terisi di Unit Pertamina Internal Audit sebanyak 134 dari sejumlah 189 jabatan yang ada, di mana 55 (lima puluh lima) posisi atau sebesar 29% masih vacant, dengan rincian sebagai berikut:

TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB

Tugas, dan tanggung jawab Unit Pertamina Internal Audit sebagaimana yang dituangkan dalam Piagam Audit Internal sebagai berikut:

1. Menyusun dan mengusulkan program kerja pengawasan tahunan/Annual Audit Plan dan rencana anggaran biaya untuk mendapatkan persetujuan Direktur Utama.

2. Melaksanakan kegiatan pengawasan melalui kegiatan assurance dan consulting di seluruh unit kerja di Perusahaan.

3. Melaksanakan koordinasi pengawasan dengan Internal Audit Anak Perusahaan dan afiliasi Perusahaan.

4. Menguji dan mengevaluasi efektivitas pengendalian dan manajemen risiko.

5. Melaksanakan review atas laporan secara periodik.

6. Melaksanakan pemeriksaan kepatuhan terhadap peraturan perundangan terkait.

7. Mengidentifikasi alternatif perbaikan dan peningkatan efisiensi Perusahaan.

8. Melaksanakan koordinasi dengan Komite Audit.

9. Melaporkan hasil pengawasan kepada Direktur Utama dan pihak yang berkompeten menerima laporan.

10. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut hasil audit internal, eksternal dan institusi pengawasan lainnya.

11. Melaksanakan koordinasi kegiatan pengawasan dengan eksternal audit.

12. Melaksanakan koordinasi dengan Fungsi Compliance/Chief Compliance Officer serta pihak terkait lainnya dalam melakukan tindak lanjut atas pengaduan/penyingkapan melalui Whistle Blowing System (WBS) dan pengaduan masyarakat atau pihak lainnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

13. Melaksanakan audit investigasi terhadap masalah yang dapat menimbulkan kerugian bagi Perusahaan.

14. Melaksanakan kegiatan evaluasi dan peningkatan mutu (improvement program) dalam kegiatan pengawasan intern.

15. Melaporkan kegiatan pengawasan kepada Dewan Komisaris cq Komite Audit.

16. Melaksanakan penugasan lain yang diamanatkan oleh Direksi dan/ atau Dewan Komisaris.

PROGRAM PENDIDIKAN DAN PELATIHAN SERTA SERTIFIKASI PROFESI

PT Pertamina (Persero) senantiasa mengikutsertakan pegawai Unit Pertamina Internal Audit dalam program pengembangan kompetensi yang dilaksanakan melalui program sertifikasi (nasional maupun internasional) dan non sertifikasi melalui training/workshop baik yang diselenggarakan secara inhouse maupun yang diadakan oleh pihak eksternal. Sedangkan, sertifikasi profesi yang dimiliki pegawai di bidang Internal Audit antara lain CIA, CFE, CISA, CRMA, CCSA, QIA, CPA, CRMP, dan CFrA. Pemegang sertifikasi tersebar pada Induk Perusahaan dan Anak Perusahaan, sehingga dapat mengakomodir seluruh auditor di Pertamina.

Berikut adalah sertifikasi profesi pegawai Unit Pertamina Internal Audit dan jumlah pemegang sertifikat di Pertamina pada 2018:

PELAKSANAAN TUGAS 2018

Berdasarkan evaluasi data Audit Management System (AMS), pada tahun 2018 Unit Pertamina Internal Audit menerbitkan laporan 33 laporan yang terdiri dari 18 Laporan Hasil Audit, 10 Laporan Hasil Audit Investigasi, dan 5 Laporan Hasil Konsultasi. Dari 590 temuan yang harus ditindaklanjuti di tahun 2018, 573 temuan telah selesai ditindaklanjuti oleh manajemen (97,12%).

Selama tahun 2018, fungsi Pertamina Internal Audit telah melakukan pengawalan 7 penugasan Audit BPK RI, pengawalan 29 penugasan BPKP dan sebagai counterpart Kantor Akuntan Publik dalam audit Laporan Keuangan PT Pertamina tahun buku 2018.

173
PERTAMINA Laporan Tahunan 2018